[小企業財務管理制度范本]小企業財務管理制度

更新時間:2020-12-13 來源:規章制度 點擊:

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        小企業財務管理制度
  
  第一條為加強公司的財務工作,發揮財務在公司經營管理和提高經濟效益中的作用,特制定本規定。
  第二條公司財務部門的職能是:
  (一)認真貫徹執行國家有關的財務管理制度。
  (二)建立健全財務管理的各種規章制度,編制財務計劃,加強經營核算管理,反映、分析財務計劃的執行情況,檢查監督財務紀律。
  (三)積極為經營管理服務,促進公司取得較好的經濟效益。
  (四)厲行節約,合理使用資金。
  (五)合理分配公司收入,及時完成需要上交的稅收及管理費用。
  (六)對有關機構及財政、稅務、銀行部門了解,檢查財務工作,主動提供有關資料,如實反映情況。
  (七)完成公司交給的其他工作。
  第三條公司財務部由總會計師、會計、出納和審計工作人員組成。在沒有專職總會計師之前,總會計師職責由會計兼任承擔。
  第四條公司各部門和職員辦理財會事務,必須遵守本規定。
  財務工作崗位職責
  第五條總會計師負責組織本公司的下列工作:
  (一)編制和執行預算、財務收支計劃、信貸計劃,擬訂資金籌措和使用方案,開辟財源,有效地使用資金;
  (二)進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核,督促本公司有關部門降低消耗、節約費用、提高經濟效益;
  (三)建立健全經濟核算制度,利用財務會計資料進行經濟活動分析:
  (四)承辦公司領導交辦的其他工作。
  第六條會計的主要工作職責是:
  (一)按照國家會計制度的規定、記帳、復帳、報帳做到手續完備,數字準確,帳目清楚,按期報帳。
  (二)按照經濟核算原則,定期檢查,分析公司財務、成本和利潤的執行情況,挖掘增收節支潛力,考核資金使用效果,及時向總經理提出合理化建議,當好公司參謀。
  (三)妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料。
  (四)完成總經理或主管副總經理交付的其他工作。
  第七條出納的主要工作職責是:
  (一)認真執行現金管理制度。
  (二)嚴格執行庫存現金限額,超過部分必須及時送存銀行,不坐支現金,不認白條抵壓現金。
  (三)建立健全現金出納各種帳目,嚴格審核現金收付憑證。
  (四)嚴格支票管理制度,編制支票使用手續,使用支票須經總經理簽字后,方可生效。
  (五)積極配合銀行做好對帳、報帳工作。
  (六)配
  

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